¿Compensa pagar un Convenio Especial (CE) para la Jubilación?

Continuamos con algunos detalles sobre el Convenio Especial (CE) con la Seguridad Social y su afección a la Pensión de Jubilación.

La persona que se esté planteando suscribir un CE debe tener en cuenta la duración del mismo, el coste de las cuotas, el coste de oportunidad de no invertir ese dinero en otro producto financiero de ahorro-previsión y sobre todo si el coste del convenio se traduce en un aumento (retorno) de pensión.

Ya se adelanta que aún haciendo muchísimos cálculos nunca se va a llegar a una única solución válida para dos personas distintas que se encontrases exactamente en el mismo caso. Y eso es porque una de las variables a considerar es totalmente subjetiva, cada cual tiene su propia opinión sobre cuestiones en lo relativo al riesgo que quiere correr a hora de invertir de sus ahorros.

Y eso es precisamente lo que hay que tener en cuenta pues suscribir o modificar un CE, supone tomar una decisión de inversión de los ahorros.

A título de ejemplo (las cantidades indicadas son orientativas y no tienen por qué ser exactas) si un ciudadano al que le corresponderían 1.000 € de pensión anticipa su jubilación cuatro años, cobraría 700 €. Si el importe del convenio durante cuatro años fuera de 400 €/mes, destinaría 19.200 € para mantener los 1.000 € iniciales de su pensión. Es decir, amortizaría el convenio cuando hubiesen transcurrido cinco años y tres meses tras jubilarse.

Hay que partir de la edad real y de la esperanza de vida de nuestro colectivo (la nuestra propia sigue siendo uno de los misterios insondables de la existencia) para conocer los «años pensionables» (años durante los que recibiremos la pensión) y usualmente si esa amortización supera los siete u ocho años, el convenio no merecería la pena, pero insistimos que esta NO es una regla de aplicación universal.

Lo primero que se debe es con el simulador del portal TuSS analizar diferentes escenarios con diferentes bases de cotización (y sus correspondientes cuotas) y durante diferente número de meses, para ver en cada escenario en cuanto tiempo se amortizaría la inversión en cada Convenio Especial.

Los «números gordos» son muy fáciles, pues para cada escenario elegido:

• Gastos del Convenio Especial (G): 

G = Cuota (C) x Nº Meses con el CE(N) = C x N

• Pensión sin CE: P1
• Pensión con CE: P2
• Meses en que se amortizan la inversión (A)

A = G/(P2-P1)= (C x N)/(P2-P1)

OJO: Como hay 14 pagas al año, tanto P1 como P2 que salen del simulador deben afectarse por un coeficiente multiplicador de 14/12= 1,167.

En el caso de fallecimiento antes de llegar a la esperanza de vida media de su generación, o incluso antes de acceder a la propia pensión de jubilación, el cónyuge supersite (viuda o viudo) estará agradecido de por vida a su cónyuge fallecido por haber suscrito un CE dado el incremento de la pensión de viudedad que conlleva.

Con carácter casi general, salvo contadas excepciones, suscribir un convenio especial será una buena decisión pero la mayor incertidumbre de invertir en un CESS es la esperanza de vida, ya que nadie nos va a asegurar cuánto tiempo viviremos.

No obstante se puede decir que interesa suscribir un CESS a las personas que se encuentran cerca de poder acceder a la jubilación y por la base de cotización más altas posible y a las personas que han tenido carreras de cotización muy largas y con bases de cotización bastante elevadas