Desde enero se podrá rescatar tanto el dinero como los rendimientos, sin tener que estar en paro, dependencia, enfermo grave o jubilado
El rescate supone que deberás tributar por ello en tu próxima declaración de la renta, por lo que es importante echar cuentas
Si tienes un plan de pensiones esto te interesa. La Ley cambia en 2025, y desde enero se podrán rescatar tanto las aportaciones como los rendimientos de los planes de pensiones que tengan 10 años de antigüedad. En importante subrayar que no se podrá rescatar todo lo aportado ni todos los intereses generados hasta el momento del rescate, tan solo las aportaciones que se hicieron y los intereses que se generaron hasta 31 de diciembre de 2015, es decir, los que hayan cumplido 10 años. A partir de entonces, se podrán ir rescatando las aportaciones realizadas cuando se vayan cumpliendo los diez años de antigüedad. Si quieres recuperar las aportaciones e intereses conseguidos hasta 2017, por ejemplo, tendrás que esperar al 2027. De la misma forma, si en 2030 quieres rescatar tu plan de pensiones, podrás recuperar las aportaciones e intereses acumulados hasta 2020.
Hoy para rescatar un plan de pensiones debes acreditar estar en paro de larga duración, sufrir un ERE, tener dependencia severa o sufrir una enfermedad grave, y también lo podían rescatar los beneficiarios del titular fallecido. A partir de 2025, no será necesario acreditar requisito alguno, y se podrá rescatar el capital más los intereses que hayan cumplido los 10 años.
Hasta un 45% de impuestos
Pero cuidado, el dinero recuperado de los planes de pensiones es considerado por Hacienda como rendimientos de trabajo, ingresos que tributan en el Impuesto sobre la Renta como tales y que debes incluir en la base imponible de tu declaración. Con los tipos impositivos actuales, puedes pagar entre el 19% y hasta el 45% de lo recuperado. Este año los tramos de IRPF son: hasta 12.450 euros, tributas al 19%; hasta 20.200 euros, al 24%; hasta 35.200 euros, al 30%; hasta 60.000 euros, al 37%; y más de 60.000 euros, al 45%.
Un palo gordo. Por ello, desde la Asociación Española de Asesores Fiscales, AEDAF, recomiendan “hacer muy bien las cuentas antes de rescatar un plan de pensiones. Son un instrumento de ahorro a largo plazo, y las penalizaciones en forma de impuestos son importantes”.
Hay distintas opciones de rescatar un plan de pensiones, cada una con su debida tributación. Esto es:
- En forma de capital: este tipo de rescate significa que se cobra todos los fondos del plan de una sola tacada.
- En forma de renta periódica: se puede fijar una cantidad periódica todos los meses. El dinero se puede coger de forma mensual, trimestral, semestral o anual.
- En forma mixta: si se deciden combinar las dos modalidades anteriores, también se puede hacer. Se puede elegir retirar una parte de los fondos del plan de pensiones de golpe en forma de capital y otra parte mes a mes, en forma de renta.
- En forma de disposición: esta modalidad significa que se reciben los fondos a petición del beneficiario sin que exista una periodicidad regular.
Si eliges el rescate del plan de pensiones en forma de capital, a los rendimientos que hayas tenido en ese ejercicio contable tendrás que sumarle el capital rescatado. Por ejemplo, si ganas 30.000 euros al año y rescatas de golpe un plan de pensiones de 50.000 euros, te irías al tramo del 45%. Es decir, pagarás proporcionalmente más impuestos.
Sin embargo, a si eliges la forma de la renta periódica y se rescatan 1.000 euros al mes, la base imponible te sumará poco y estarás prácticamente en el mismo tramo. Por lo que pagarás menos impuestos.
Fórmulas de ahorro
Se puede rescatar la cantidad que se quiera, siempre que cumpla con el requisito de los 10 años, es decir, no hay tope máximo al dinero que se puede recuperar.
Otro punto muy importante que hay que tener en cuenta es que “si se recupera en forma de capital, es decir, de golpe, el importe acumulado de aportaciones realizadas antes del 1 de enero de 2007, se tiene derecho a una reducción del 40% sobre dichas cantidades. Por ejemplo, si la cantidad recuperada asciende a 50.000 euros, solo incluirá en su renta como ingreso el 60% de la misma, es decir, 30.000 euros. Por tanto, es recomendable recuperar en forma de capital los importes obtenidos procedentes de aportaciones anteriores a 2007 y, en forma de renta periódica, los posteriores”, explican desde AEDAF.
Otra cosa que los expertos recomiendan es que es posible aplicar ese descuento del 40% a las cantidades percibidas por el rescate de varios planes de pensiones en forma de capital único, tanto en el año en que se produzca la contingencia como en los dos ejercicios siguientes. Sin duda, según los técnicos, esto permite aligerar la carga fiscal al poder distribuir ese cobro hasta en tres años consecutivos beneficiándose del descuento del 40%.
Y otro truco para ahorrar es que “en caso de que el partícipe fuera titular de un único plan de pensiones, podría recurrir a los traspasos para tener más planes de pensiones y así utilizar plenamente esta posibilidad de ahorro”, apuntan.
Menos comisiones
La nueva normativa trae más buenas noticias ya que bajan el precio de las comisiones que las entidades financieras cobran por gestionar los planes.
Se establecen tres tipos de comisiones máximas que pueden aplicar:
- Una comisión máxima del 0,85% para los fondos de renta fija (65 puntos menos que actualmente).
- Una comisión máxima del 1,30% para los planes mixtos (20 puntos menos que ahora).
- Una comisión máxima del 1,50% en el caso de los fondos de renta variable, que se mantienen igual.
Las entidades financieras pueden reducir estas comisiones para intentar captar más clientes, ya que la regulación solo habla de comisiones máximas, y no de comisiones mínimas. Esta reducción de costes supondrá sin duda una mayor rentabilidad para los partícipes de los planes de pensiones, sobre todo aquellos que cuenten con un plan de renta fija.
Ojo a los subsidios y ayudas
Por último, desde AEDAF advierten de que el cobro de un plan de pensiones, o parte de él, “puede afectar a cualquier ayuda o subsidio que el ahorrador esté recibiendo, como el desempleo, becas u otros beneficios sociales. Los ingresos adicionales pueden excluirle de recibir estas ayudas o de reducir el importe de éstas. Por ello, una evaluación cuidadosa es necesaria para entender dichas implicaciones”, alertan los expertos.
“Para recuperar el plan de pensiones cuando llegue el momento, simplemente bastará con ponerse en contacto con la compañía aseguradora o entidad gestora para solicitar la cancelación del plan. Con esta nueva ley no será necesario alegar ninguna justificación ni aportar ningún documento“, concluyen desde AEDAF.
Fuente: Cambia la Ley de Planes de Pensiones en 2025: lo que debes saber para no perder dinero
Tengo pension privada con Deutsche Zurich Pensiones EGFP, y mi contribuciones fueron entre 2009 y 2012, entonces tienen 10 anos de antiguedad. Pero, al preguntarle, me contestan que “el Plan de Pensiones de XXX, no prevé el rescate por supuesto excepcional de liquidez de las aportaciones realizadas con al menos 10 años de antigüedad.”
No me explican el porque la ley non se puede aplicar a mi plan. Entonces, hay alguna prerrequisito o limitacion en la aplicacion de la ley que aqui no esta mencionado?
La Ley 26/2014, de 27 de noviembre faculta que desde el 01 de enero de 2025, se permite el rescate de un plan de pensiones a los 10 años, no habrá de existir una causa, más allá del tiempo que ha pasado desde que se realizaron las aportaciones, para rescatar ese dinero que se ingresó en el plan de pensiones. Tampoco existe un límite respecto de la cantidad a rescatar. Esto significa que, para rescatar en base a este supuesto, no habrá que justificar ninguna situación, ni aportar ninguna documentación, ya que la antigüedad de las participaciones otorgará el derecho del rescate.
En definitiva, con la reforma de los planes de pensiones de 2014, a partir de 2025 será posible rescatar un plan de pensiones sin tener que esperar a un supuesto especial como la jubilación, invalidez o paro de larga duración. Solo será necesario que hayan pasado más de 10 años desde que se realizaron las aportaciones al plan. El capital acumulado que cumpla esa condición podrá rescatarse sin dar explicación a la entidad financiera y no hay ningún requisito adicional para ello.
Buenos días: puesto en contacto con BBVA, me indican que el plan de pensiones de la Administración General del Estado (AGE), NO se puede rescatar al no estar afectado por la ley de Rajoy.
¿Es cierto?
Hasta el 9 de enero 2025 estamos “ausentes”, si para esa fecha no has resuelto tus dudas puedes volver a publicarlas. Te interesará: Desde el 13 de diciembre hasta el 9 de enero nos tomamos unos días de descanso
DESDE EL 13 DE DICIEMBRE HASTA EL 9 DE ENERO NOS TOMAMOS UNOS DÍAS DE DESCANSO – Laboral Pensiones
Buenos días, si se trata de un plan de pensiones que hizo la empresa, también puede rescatarse?
Hasta el 9 de enero 2025 estamos “ausentes”, si para esa fecha no has resuelto tus dudas puedes volver a publicarlas. Te interesará: Desde el 13 de diciembre hasta el 9 de enero nos tomamos unos días de descanso
DESDE EL 13 DE DICIEMBRE HASTA EL 9 DE ENERO NOS TOMAMOS UNOS DÍAS DE DESCANSO – Laboral Pensiones
OK, el leer rápido no es la mejor opción, gracias por vuestra paciencia.
Buenos dias, cuando dices que se puede hacer el rescate total en tres años para la desgravación del 40% es solo si está repartido en varios planes de pensiones.
Entonces, se podria traspasar solo parte del plan de pensiones a otro banco o a un nuevo plan y rescatarlos en años diferentes?
Copiamos textualmente del artículo comentado:
“Otra cosa que los expertos recomiendan es que es posible aplicar ese descuento del 40% a las cantidades percibidas por el rescate de varios planes de pensiones en forma de capital único, tanto en el año en que se produzca la contingencia como en los dos ejercicios siguientes. Sin duda, según los técnicos, esto permite aligerar la carga fiscal al poder distribuir ese cobro hasta en tres años consecutivos beneficiándose del descuento del 40%.
Y otro truco para ahorrar es que “en caso de que el partícipe fuera titular de un único plan de pensiones, podría recurrir a los traspasos para tener más planes de pensiones y así utilizar plenamente esta posibilidad de ahorro”
Si tengo un plan de pensiones en una entidad bancaria, la puedo traspasar a otra.
Puedo tener penalizaciones por hacienda o por la entidad bancaria actual.
TE INTERESARÁ LEER (sobre todo el capítulo 7): GUIA DE PLANES DE PENSIONES https://laboralpensiones.com/guia-de-planes-de-pensiones/